Junta general en Luxemburgo: procedimiento y modelos de actas
Mickaël LOC
Jurista de empresa ·
Junta general en Luxemburgo: procedimiento y modelos de actas
La junta general de socios es el órgano supremo de decisión en las sociedades luxemburguesas. Se reúne al menos una vez al año para aprobar las cuentas, distribuir el resultado y otorgar el finiquito a los gerentes o administradores. Se aplican reglas precisas de convocatoria, quórum y mayoría según el tipo de junta y la forma jurídica.
Tipos de juntas y convocatoria
La junta general ordinaria (JGO) se celebra cada año dentro de los 6 meses siguientes al cierre del ejercicio, en la fecha, hora y lugar fijados por los estatutos. La junta general extraordinaria (JGE) se convoca para cualquier modificación de los estatutos (cambio de domicilio, ampliación de capital, disolución). La convocatoria debe indicar el orden del día, la fecha, la hora y el lugar. Para las SARL, la convocatoria se realiza por carta certificada con al menos 8 días de antelación. Para las SA, se requiere la publicación en el RESA y en un periódico luxemburgués al menos 15 días antes (30 días para las sociedades cotizadas).
Quórum y mayorías
| Tipo | SARL | SA |
|---|---|---|
| JGO · Quórum | Ninguno | Ninguno (salvo estatutos) |
| JGO · Mayoría | 50 % + 1 del capital | Mayoría simple de los votos |
| JGE · Quórum | 50 % del capital (1.ª conv.) | 50 % del capital |
| JGE · Mayoría | 75 % del capital | 2/3 de los votos presentes |
| Decisión unánime | Cambio de nacionalidad | Cambio de nacionalidad, aumento de compromisos |
Acta y formalidades
Cada junta da lugar a un acta que debe ser firmada por la mesa (presidente, secretario, escrutador para las SA) o por todos los socios presentes (SARL con menos de 60 socios). El acta recoge las resoluciones adoptadas, los resultados de la votación y las observaciones de los socios. Las resoluciones que modifican los estatutos deben otorgarse mediante escritura notarial y publicarse en el RESA. El libro de actas de las juntas debe conservarse en el domicilio social durante toda la duración de la sociedad y 5 años después de su disolución.
Secretaría jurídica integral Bookkeeper.lu prepara sus convocatorias, redacta las actas y asegura el seguimiento de las formalidades posteriores a la junta.
