Luxemburgische Steuerexpertise
Steuerwesen & Steuererklärungen in Luxemburg
IRC, MwSt., Gewerbesteuer, Quellensteuer - wir übernehmen alle Ihre steuerlichen Pflichten in voller Konformität.
Steuer-Simulator
Schätzen Sie Ihre Steuerkosten
150 000 €
25,0 k €2,0 M €
Geschätzte Steuerlast
31 414 €
20.94%
Effektivsatz- KSt (14 % / 16 %)21 000 €
- Beitrag zum Beschäftigungsfonds (7 %)1 470 €
- Gewerbesteuer (6,75 % — Luxemburg-Stadt)8 944 €
Sätze 2026, Luxemburg-Stadt · orientierende Schätzung.
Zertifizierter Buchhalter mit Niederlassungsgenehmigungen 0/10077274 und Nebengenehmigungen für Buchhaltungsberufe
ZugelassenRCSB213987
AUTORISATION10077274
Unsere Expertise
Erklärungen zu IRC, Gewerbesteuer, MwSt., Quellensteuer, Optimierung über IP Box und Schachtelprivileg: unser Steuerteam übernimmt sämtliche Pflichten in voller Konformität mit dem luxemburgischen Recht und den BEPS-Standards.
KSt-Satz 17 % (niedrigster in der EU zusammen mit Irland)80+ DoppelbesteuerungsabkommenIP Box Artikel 50ter LIRBEPS / ATAD-konform
Kennzahlen
In Luxemburg unterliegen Gesellschaften drei direkten Steuern: IRC (Körperschaftsteuer, 17 %), ICC (kommunale Gewerbesteuer, 6,75 % in Luxemburg-Stadt) und Vermögensteuer (0,5 %). Der effektive Gesamtsatz beträgt 24,94 % und zählt zu den wettbewerbsfähigsten in Europa. Legale Optimierungsmodelle bestehen: Schachtelprivileg bei Dividenden und Veräußerungsgewinnen, IP Box (80 % Befreiung für Einkünfte aus geistigem Eigentum) sowie das Netz von 80+ bilateralen Doppelbesteuerungsabkommen.
Automatisierte Luxemburger Steuererklärungen, MwSt, IRC, ICC und IP-Box-Optimierung
Steuersätze 2026Steuersätze in Luxemburg
Steuersätze in Luxemburg
Vollständige Übersicht
Alle 2026 geltenden Sätze für Gesellschaften und natürliche Personen, in einer klaren und umsetzbaren Ansicht gebündelt.
2026
16 %
IRC : nominaler Spitzensatz (Gewinn > 200.000 €)
2026
23,87 %
Effektiver Gesamtsteuersatz Luxemburg-Stadt (IRC + Beschäftigungsfonds + ICC)
2026
80 %
IP-Box-Befreiung auf qualifizierende IP-Einkünfte
Direkte Steuern
6 taux
0114 %
IRC : untere Stufe
Steuerpflichtiger Gewinn ≤ 175.000 €
0224 500 € + 30 %
IRC : Zwischenstufe
Gewinn zwischen 175.000 € und 200.000 € (Grenzsatz 30 %)
0316 %
IRC : obere Stufe
Steuerpflichtiger Gewinn > 200.000 €
047 %
Beitrag zum Beschäftigungsfonds
7 % berechnet auf die geschuldete IRC
056,75 %
ICC : Luxemburg-Stadt
Gewerbesteuer, variiert je nach Gemeinde
060,5 %
Vermögensteuer (IF)
Auf den einheitlichen Nettovermögenswert der Gesellschaft
MwSt. & Quellensteuer
6 taux
0117 %
MwSt. : Normalsatz
Anwendbar auf die meisten Waren und Dienstleistungen
0214 %
MwSt. : Zwischensatz
Fondsverwaltung, bestimmte Weine, Brennstoffe
038 %
MwSt. : ermäßigter Satz
Gas, Strom, Fernwärme, kleine Reparaturen
043 %
MwSt. : stark ermäßigter Satz
Lebensmittel, Bücher, Medikamente, Gastronomie, Wohnungsrenovierung
0515 %
Quellensteuer : Dividenden
Reduziert durch DBA und Mutter-Tochter-Richtlinie
060 %
Quellensteuer : Lizenzgebühren
Keine Quellensteuer auf ausgehende Lizenzgebühren
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Vorteilhafte Steuerregime in Luxemburg
Luxemburg bietet legale Steueroptimierungsregime, konform mit EU-Recht und OECD/BEPS-Standards. Entdecken Sie die 6 meistgenutzten Mechanismen von Unternehmern und Investoren.
Am meisten genutzt
01
SOPARFI: Schachtelprivileg
Das meistgenutzte luxemburgische Holdingvehikel in Europa
0% auf qualifizierte Dividenden/GewinneArt. 166 LIR
Mehr erfahren02
IP Box: Artikel 50ter LIR
Effektiver Satz von etwa 5% auf Einkünfte aus geistigem Eigentum
etwa 5%Art. 50ter LIR
Mehr erfahren03
Steuerliche Organschaft
Konsolidieren Sie eine Gruppe steuerlich und verrechnen Sie Verluste zwischen Einheiten
Verlust-/Gewinnverrechnung innerhalb der GruppeArt. 164bis LIR
Mehr erfahren04
Bilaterale Steuerabkommen
Über 80 Abkommen zur Vermeidung der Doppelbesteuerung
Reduzierung oder Eliminierung der QuellensteuerOECD-Modell und bilaterale Abkommen
Mehr erfahren05
RAIF: Reservierter alternativer Investmentfonds
Schnelle und flexible Strukturierung für qualifizierte Anleger
0,01% jährliche AbonnementsteuerGesetz vom 23. Juli 2016
Mehr erfahren06
Steuervorabauskunft: ACD-Vorentscheidung
Sichern Sie die steuerliche Behandlung Ihrer Operationen zu 100%
Durchsetzbare Rechtssicherheit§ 29a AO (Verfahren)
Mehr erfahrenDas Netzwerk der luxemburgischen Abkommen zur Doppelbesteuerung
Mit über 80 bilateralen Doppelbesteuerungsabkommen bietet Luxemburg einen außergewöhnlichen Zugang zu reduzierten Quellensteuersätzen, ein entscheidender Wettbewerbsvorteil für Holdinggesellschaften und internationale Strukturen zur Dividendenausschüttung.
2026
80+
Unterzeichnete Abkommen
2026
0 %
Quellensteuer auf Lizenzgebühren (meiste DBA)
2026
5 %
Reduzierte Dividenden-Quellensteuer (DBA)
2026
0 %
Dividenden-Quellensteuer (Mutter-Tochter-Richtlinie)
Europa
FRFrankreich(0 %)
DEDeutschland(0 %)
BEBelgien(0 %)
NLNiederlande(0 %)
CHSchweiz(5 %)
Naher Osten & Afrika
AEVAE(0 %)
QAKatar(0 %)
SASaudi-Arabien(5 %)
MAMarokko(10 %)
TNTunesien(5 %)
Erklärungskalender
Verpassen Sie keine steuerliche Frist
| Erklärung | Frist | Anwendbar auf |
|---|---|---|
| Monatliche MwSt. | 15. des Folgemonats | Umsatz > 620 000 € / Jahr |
| Vierteljährliche MwSt. | 15. des Monats nach dem Quartal | Umsatz < 620 000 € / Jahr |
| Jährliche MwSt. | 1. Mai | Umsatz < 112 000 € / Jahr |
| IRC-Erklärung (Mod. 500) | 31. Mai (+ Verlängerung möglich) | Alle Kapitalgesellschaften |
| IRPP-Erklärung (Mod. 100) | 31. März | Natürliche Personen, Selbstständige |
| Quellensteuer | 8 Tage nach Zahlung | Gesellschaften, die Dividenden/Zinsen ausschütten |
| Vermögensteuer | 31. Mai | Alle Kapitalgesellschaften |
Überblick über unsere Steuerleistungen
Sehen Sie, wie unser Team Ihre Erklärungen absichert und Ihre Steuerlast optimiert.
Video bald verfügbar
Unsere Kundenreferenzen
Luxemburgische Unternehmen, die uns für ihre Begleitung gewählt haben.
Ergänzende Dienstleistungen
Optimieren Sie Ihre gesamte Verwaltung mit unserem KI-Ökosystem
Buchhaltung, Steuern, Gehaltsabrechnung, Liquidation, Automatisierung. Ein zugelassenes Luxemburger Büro für alle Ihre Anforderungen.
Digitale Buchhaltung
eCDF-Buchführung und Luxemburger PCN ab 290 €/Monat mit KI-OCR.
Entdecken
Automatisierte Gehaltsabrechnung
CCSS/ADEM-Abrechnungen, Verträge und Grenzgänger ab 45 €/Abrechnung.
Entdecken
Unternehmensliquidation
Vereinfachte oder gerichtliche Liquidation Luxemburger Gesellschaften.
Entdecken
Wir implementieren jede Software
Vereinfachung der luxemburgischen Komplexität
Odoo ERP
Das flexibelste Open-Source-ERP
Komplette Unternehmensverwaltungslösung: Buchhaltung, Rechnungsstellung, CRM, Lager und mehr. Perfekt geeignet für luxemburgische KMU.
Odoo-Angebot anfordern- Buchhaltung konform mit dem luxemburgischen PCN
- Automatisierte elektronische Rechnungsstellung
- Lager- und Logistikverwaltung
- CRM und Opportunity-Tracking
- Anpassbare Dashboards
Das Team
Die Gesichter hinter
Bookkeeper.lu
Ein luxemburgisches Team, das sich dem Erfolg Ihres unternehmerischen Projekts widmet.
Mitgründer & Geschäftsführer
Mickaël LOC
17 Jahre im Herzen luxemburgischer Strukturen.
Geschäftsführer von Financial Services Luxembourg. Mickaël begleitet Unternehmer, KMU und Family Offices bei der Strukturierung, Gründung und Verwaltung ihrer luxemburgischen Unternehmen. Anerkannter Experte, zitiert im Le Figaro.
Nr. AE 0/10077274
Betriebsgenehmigung
17 Jahre Erfahrung
Lux. Gesellschaftsrecht
Zitiert im Le Figaro
Anerkannte Expertise
FR · EN · DE · LU
Mehrsprachige Beratung
CTO
Antoine MARCHI
Technologie im Dienste der Treuhand.
Architekt und Entwickler der Bookkeeper.lu-Plattform. Antoine entwickelt die Automatisierungs-, KI- und Cloud-Infrastruktur-Tools, die Financial Services einen schnellen und zuverlässigen digitalen Service ermöglichen.
5+ Jahre Erfahrung
Software Engineering
KI & Automatisierung
Cloud, DevOps, Full-stack
Product Builder
Fintech & SaaS
Next.js · React · TypeScript
Moderner Stack
Unsere Werte
01
Reaktionsfähigkeit
Garantierte Antwort innerhalb von 48 Stunden. Wir behandeln jede Anfrage mit höchster Dringlichkeit.
02
Kundenzufriedenheit
Ihr Erfolg ist unsere oberste Priorität. 98% unserer Kunden empfehlen uns weiter.
03
KI-gestützte Ausführungsgeschwindigkeit
Dank künstlicher Intelligenz beschleunigen wir jeden Schritt, von der Satzungserstellung bis zur vollständigen Buchhaltung.
04
Made in Luxembourg
Alles wird von Luxemburg aus erledigt. Lokales Team, Daten in Europa gehostet, garantierte Compliance.
Häufig gestellte Fragen | Steuerwesen
Antworten auf die häufigsten Fragen zum luxemburgischen Steuerwesen
Optimieren Sie Ihre Steuerlast
Senken Sie legal Ihre Steuerlast in Luxemburg.
Participation Exemption, IP Box, Doppelbesteuerungsabkommen: Unser Team identifiziert und implementiert die Optimierungsregime, auf die Sie Anspruch haben. Vertrauliche Beratung garantiert.
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Vertrauliche Beratung
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